Die Regelung der eigenen Nachfolge gehört zu den größten unternehmerischen und persönlichen Herausforderungen im Leben eines Unternehmers oder einer Unternehmerin. Das gilt insbesondere, wenn Sie eine innerfamiliäre Nachfolge planen. Grund genug, sich in diesem Prozess durch eine professionelle Nachfolgeberatung begleiten zu lassen. Doch wie genau lässt sich die für die eigenen Bedürfnisse passende professionelle Unterstützung am besten finden?

Mit diesem ausführlichen Leitfaden finden Sie die für Sie passende Nachfolgeberatung. Ganz am Ende des Textes habe ich für eilige Lesende das ganze auch nochmal in 7 Schritten zusammengefasst.

Komplexität einer Nachfolge erfordert eine professionelle Begleitung

Die Regelung der Nachfolge ist ein komplexer Prozess.

  • Zum einen geht es um betriebswirtschaftliche, steuerliche und rechtliche Inhalte, die beim Übergang zu berücksichtigen sind, um das Unternehmen gut in die Zukunft zu führen.
  • Zum Anderen spielen persönliche und familiäre Themen eine mindestens genauso entscheidende Rolle für das Meistern des Generationswechsels.

Selbst versierte Führungskräfte laufen Gefahr, sich in der Themenvielfalt des komplexen Prozess zu verzetteln oder sich in Einzelinteressen der Beteiligten zu verlieren. Entscheidend ist, den Gesamtüberblick in diesem komplexen Prozess zu behalten. Wird ein Zahnrad bewegt, drehen sich auch alle anderen Räder im Nachfolge-Konstrukt weiter. Wer das nicht im Blick hat, der riskiert nicht nur den Erfolg der familieninternen Unternehmensnachfolge, sondern auch den Familienfrieden. Das ist alleine kaum zu stemmen.

Mit einer Nachfolgeberatung werden entweder einzelne Aspekte der verschiedenen Themengebiete oder der Prozess in seiner Gesamtheit professionell begleitet. Ihre Nachfolgeberatung sollte berücksichtigen, dass jede Familiensituation individuell und jedes Familienunternehmen in seiner Konstellation einzigartig sind.

So unterscheidet sich eine Nachfolge-Ausgangslage beispielsweise bereits

  • durch die Anzahl der Generationen,
  • der Größe des Gesellschafterkreises,
  • der Rechtsform des Unternehmens oder
  • durch das operative Führungsmodell.

Standardlösungen ohne familienunternehmerisches Know-How sind da wenig hilfreich.

Vorbereitung auf eine Nachfolgeberatung

Um die für Sie passende Nachfolgeberatung zu finden, lohnt es, den Schwerpunkt Ihres Beratungsbedarfs vorbereitend herauszufiltern.

Nachfolgeberatung als Fachberatung oder ganzheitliche Prozessbegleitung?

Sie haben die Wahl:

  • Wünschen Sie sich die Klärung eines einzelnen Fachaspekts bei der Regelung Ihrer Nachfolge
  • oder geht es Ihnen um eine Begleitung und Steuerung des gesamten Prozesses?
  • Oder um beides?
Die Regelung der Nachfolge ist ein Prozess.

Die Regelung der Nachfolge ist ein Prozess.

Fakt ist:
Die Regelung der Nachfolge ist aufgrund ihrer Vielschichtigkeit kein statischer Zustand, sondern ein Prozess. Nach meiner Erfahrung wird den Beteiligten die Komplexität und Verzahnung der Nachfolgethemen meistens erst mit der Zeit bewusst. Zu eng sind die einzelnen Aspekte miteinander verzahnt, als dass diese isoliert betrachtet werden sollten.

Ein Beispiel: Bekomme ich als aktuelle Unternehmensinhaberin von meiner Steuerberatung den Hinweis, aus Steueroptimierungsgründen Anteilsübertragungen an die nächste Generation durchzuführen – ohne die Konsequenzen für den Gesellschafterkreis als oberstes Gremium des Unternehmens im Blick zu haben – riskiere ich, das Unternehmen in die Hände eines unzureichend kompetenten Gesellschafterkreis zu geben.

Ein ganzheitliche Prozessbegleitung schließt die Klärung spezifischer Fachfragen durch die entsprechenden Fachberatungen nicht aus. Wichtig ist, dass die Auswirkungen, die ein spezifischer Aspekt auf die Nachfolge als Ganzes hat, im Blick behalten werden. Im Optimalfall stimmen sich die Fachberatungen, wie zum Beispiel die Steuer- Rechts- oder Finanzberatungen im laufenden Prozess mit einer Nachfolgeberatung ab, so dass alle Nachfolge-Zahnräder gut ineinandergreifen können.

Wer aus der Familie wünscht sich eine Nachfolgeberatung ?

Ein weiterer wichtiger Aspekt für das Finden der für Sie richtigen Nachfolgeberatung ist die Frage nach den Teilnehmenden. Wer genau wünscht sich mit welchem Anliegen eine Begleitung im Nachfolgeprozess?

  • Die gesamte Unternehmerfamilie – weil es um die gemeinsame Klärung aller mit der Nachfolge zusammenhängenden Themen geht?
  • Die nachfolgende Generation – weil sie für sich herausfinden möchte, ob das Antreten der Nachfolge der für sie passende Schritt in ihrer Lebensplanung ist?
  • Die abgebende Generation – weil sie sich ein Sparring für den Übergang von der einen in die nächste Lebensphase wünscht?
  • oder einzelne Familienmitglieder – weil zum Beispiel ein bestehender Konflikt aufzulösen ist?

Welche Führungs- und Inhaberstrategie steht im Mittelpunkt Ihrer Nachfolge?

Hilfreich für das Finden der richtigen Nachfolgeberatung ist es, wenn Sie sich im Vorfeld bewusst werden, welcher sogenannten Führungs- und Inhaberstrategie Ihr Familienunternehmen folgt.

Der Inhaber des Lehrstuhls Führung und Dynamik von Familienunternehmen an der Universität Witten/Herdecke Dr. Arist von Schlippe unterscheidet in diesem Zusammenhang zwischen vier verschiedenen Logiken. Diese Logiken sind ein guter Leitfaden, um die für die eigene Nachfolge entscheidenden Anliegen herauszufiltern:

  1. Die sogenannte patriarchale Logik ist typisch für die 1. Generation, die Gründersituation: Unabhängig von der Größe ist die Organisationsstruktur des Unternehmens hier auf eine Person ausgerichtet. Steht eine Nachfolge an, stellt sich die Frage, ob die nachfolgende Generation das Unternehmen auch in diesem Verständnis, oder mit einem anderer Führungskultur übernehmen möchte. Für die mit einer Nachfolgeberatung zu erstellenden Nachfolgestrategie läge ein Schwerpunkt auf dem Finden des für alle Beteiligten richtigen Führungsmodells und der daraus resultierenden Konsequenzen.
  2. Die zweite Logik zeichnet sich durch das operative Mitwirken mehrerer Familienmitglieder im Unternehmen aus. Sie identifizieren sich stark mit dem Familienunternehmen und sind leitend im Unternehmen tätig. In der Regel sind in dieser Konstellation bereits mehrere Familienstämme im Unternehmen involviert, oft in der 2. oder 3. Generation. Damit stellen sich für den Nachfolgestrategie Ihres Unternehmens automatisch andere Fragen als in einem Gründer-Unternehmen: Wollen und können die Familienmitglieder das Unternehmen auch zusammenführen? Wie soll mit eventuellen Patt-Situationen umgegangen werden? Wie kann gewährleistet werden, dass das Eigentum der Firma in Familienhand bleibt? Hier empfiehlt sich eine Nachfolgeberatung mit gesellschafts- und familienrechtlichen Kompetenzen.
  3. Die nächste Logik spiegelt eine wachsende Komplexität in Familie und Unternehmen wider. Die in der Regel ab der 3. Generation zunehmende Generationenzahl kann zu einem immer größer werdenden Gesellschafterkreis führen. Nicht jeder Familiengesellschafter hat dann noch eine emotionale Bindung zum Unternehmen. Hier wirkt die Unternehmerfamilie aus dem Gesellschafterkreis heraus und versteht sich eher als strategisches Lenkungs- und Aufsichtsgremium. Ein Schwerpunkt einer Nachfolgeberatung kann daher hier daher zusätzlich in dem Vermitteln von Gesellschafterkompetenzen liegen.
  4. In der vierten Logik steht nicht mehr das operative Geschäft, sondern die Verwaltung des gemeinsamen Familienvermögens im Vordergrund. Letzteres zeichnet allein das das gemeinsame Interesse der Familienmitglieder aus. Es gibt kaum noch eine emotionale Verbindung zum Ursprungsunternehmen. Bringt das Unternehmen keine zufriedenstellende Rendite, wird es verkauft. Entsprechende Mechanismen sind im Gesellschaftsvertrag zu verankern. Eine Nachfolgeberatung für diese Konstellation sollte hier vor allem auch vermögensverwaltende Expertise mitbringen, Stichwort “Family Office”.

Wenn Sie anhand dieser Logiken eine erste Richtung für die inhaltlichen Schwerpunkte Ihrer Nachfolgeregelung definieren, grenzt das die Suche nach der für Sie passenden Nachfolgeberatung bereits entscheidend ein. Nachfolgeberatungen, die sich beispielsweise auf das Klären von Vermögensfragen konzentrieren, sind in der Regel weniger auf die operative Nachfolge spezialisiert. Andersherum gilt es genauso.

Nachfolgeberatung oder Coaching – was ist die für Sie passende Alternative?

Worin unterscheiden sich eine Nachfolgeberatung und ein Nachfolge-Coaching?

Die Frage ist ebenso wichtig für das Finden der für Sie passenden Unterstützung. Und sie ist nicht so leicht zu beantworten, denn beide Begleitungen weisen Überschneidungen in ihrer Arbeit auf. Im Grundsatz läßt sich feststellen:

  • Ein Nachfolge-Coaching fokussiert sich auf die in einem Prozess beteiligten Personen und deren Beziehungen untereinander.
  • Ein gutes Coaching zeichnet sich durch die richtigen Fragestellungen des Coaches aus, mit dem Ziel, dass sich die Coachees die Lösungen selbst erarbeiten.
  • Eine Nachfolgeberatung ist eher auf den Prozess und das Erreichen des Prozess-Ziels ausgerichtet: Mittels dem Erstellen einer Nachfolgestrategie wird die Nachfolge vorbereitet und umgesetzt.
  • In einer Nachfolgeberatung ist es Aufgabe der Beratenden, das konkrete Ziel zusammen mit den Teilnehmenden zu erreichen. Das geschieht, indem sie die für das Erreichen des Ziels erforderlichen Impulse und Empfehlungen vermitteln

Wenn sich Ihr Anliegen als eine Beziehungsklärung oder eine Prozessbegleitung definieren lässt, wählen Sie entsprechend zwischen einem Coaching oder einer Beratung aus. Oft lässt sich bei der Regelung der Nachfolge jedoch nicht eindeutig zwischen diesen beiden Ansätzen unterscheiden. In der Regel sind sowohl Prozess- als auch Beziehungsfragen zu klären. Dann prüfen Sie, ob Ihre professionelle Begleitung beide Aspekte anbietet: Eine ganzheitliche Nachfolgeberatung sollte auch das Klären von Beziehungen und die Moderation von Konfliktsituationen anbieten können. Ebenso sollte ein kompetentes Nachfolge-Coaching auch den Nachfolgeprozess als Ganzes im Blick haben können.

In einer Nachfolgeberatung empfiehlt sich die Teilnahme aller betroffenen Familienmitglieder.

In einer Nachfolgeberatung empfiehlt sich die Teilnahme aller betroffenen Familienmitglieder.

Wie Sie sich für eine Nachfolgeberatung entscheiden

Carola Jungwirth, Nachfolgeberatung für Familienunternehmen

Carola Jungwirth, Nachfolgeberatung für Familienunternehmen

In Sachen Kompetenz gelten für Nachfolgeberatungen keine anderen Maßstäbe als für sonstige Beratungen: Fachkenntnisse sollten nachweislich vorhanden sein.

Entscheidend kommt es nach meiner Erfahrung auf die persönliche Passung an. Wünschen Sie sich für eine umfassende Prozessbegleitung, werden Sie mit Ihrer Nachfolgeberatung eine längere Zeit zusammenarbeiten. Da ist es wichtig, dass sich alle Beteiligten gut aufgehoben und verstanden fühlen. Dazu können beispielsweise auch kulturelle oder sprachliche Gepflogenheiten gehören. Vereinbaren Sie daher ein Gespräch, an dem alle Betroffenen teilnehmen, um sich einen ersten Eindruck von Ihrem Nachfolgeberater oder Ihrer Nachfolgeberaterin machen zu können.

Wo Sie nach qualifizierten Nachfolgeberatungen suchen können

  • Google: Vergleichen Sie die unterschiedlichen Beratungsangebote, um sich einen ersten Überblick zu verschaffen.
  • Persönliche Empfehlungen: Nachfolge ist ein “salonfähiges” Thema geworden. Erkundigen Sie sich in Ihrem unternehmerischen Bekanntenkreis nach vertrauensvollen Nachfolgeberatungen.
  • Nutzen Sie Podcast-Angebote: Viele Nachfolgeberatungen haben eigene Podcasts zum Thema “Nachfolge”.
  • Nutzen Sie die Info-Veranstaltungen von Verbänden, Kammern oder Banken zum Thema, um vortragende Nachfolgeberatungen kennenzulernen.
  • Lesen Sie Fachliteratur. In Fach-Publikationen wie Die News, Impulse, Wir – Das Magazin für Unternehmerfamilien oder in der regelmäßigen Serie vom Handelsblatt finden Sie oft lesenswerte Artikel von Nachfolgeberatern und Nachfolgeberaterinnen.

Meine 7 Empfehlungen zur Nachfolgeberatung kurz und knapp:

  1. Ihre Nachfolgeberatung sollte familienunternehmerisches Know-How mitbringen. Gehen Sie nicht zu “irgendeiner” Unternehmensberatung, wenn diese keinen Bezug zu Familienunternehmen hat. Orientieren Sie sich bei Ihrer Beratungs-Auswahl an Ihrer Arztwahl: Sie gehen auch nicht zu einem Allgemeinmediziner, wenn Sie Zahnschmerzen haben.
  2. Je komplexer Eigentumsfragen für die Klärung Ihrer Nachfolge sind, desto wichtiger ist das Vorhandensein von gesellschaftsrechtlichen und familienrechtlichen Kompetenzen in Ihrer Nachfolgeberatung. Beides bringe ich mit und unterstütze Sie gerne bei diesen Fragen.
  3. Geht es ausschließlich um die Klärung bestimmter steuerlicher Fragestellungen, hilft eine Steuerberatung weiter. Sie sollte allerdings mit den Besonderheiten von Familienunternehmen vertraut sein. Eine isolierte steuerliche Betrachtung erschwert das Finden einer für alle Aspekte passende Nachfolgelösung. Hier bin ich übrigens nicht die passende Nachfolgeberatung für Sie.
  4. Steht die Vermögensverwaltung bei der Regelung der Nachfolge im Vordergrund, sind Finanzberatungen mit familienunternehmerischer Expertise Ihre ersten Ansprechpartner – nicht ich.
  5. Geht es Ihnen vorrangig um die Klärung Ihrer Beziehungen untereinander und steht die eigentliche Regelung der Nachfolge noch im Hintergrund, könnte ein Nachfolge-Coaching die für Sie richtige Unterstützung sein. Dieses kann auch parallel zu einer Prozess- oder Fachbegleitung erfolgen. Als Beraterin und Coach stehe ich Ihnen hier gerne zur Seite.
  6. Manche Nachfolgeberatungen konzentrieren sich auf die Begleitung der gesamten Unternehmerfamilie oder auf einzelne Beteiligte im Nachfolgeprozess: Sie bieten ein NextGen-Coaching für die nachfolgende Generation oder ein Sparring im Prozess des Loslassens für die abgebende Generation an. Prüfen Sie, ob die Begleitung Ihrer “Zielgruppe” explizit von der Nachfolgeberatung angeboten wird. Ich zum Beispiel biete eine Begleitung in allen genannten Fällen an.
  7. Lassen Sie neben den Fachkompetenzen Ihren persönlichen Eindruck entscheiden. Der Nachfolgeberater oder die Nachfolgeberaterin sollte für alle Beteiligten aus Ihrer Unternehmerfamilie passen. Nehmen Sie mit mir Kontakt auf und lassen Sie uns in einem unverbindlichen Erstgespräch herausfinden, ob und wie ich Sie in Ihrem Nachfolgeprozess unterstützen kann.

Mehr zum Thema auch in unserem Podcast ‚Family Business Time‘ auf SpotifyApple Podcasts & Google Podcasts.

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